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简介
这是银行信贷风险防控ppt，包括了银行信贷风险概述，贷前阶段风险管理及案件防控，贷款合同签订与发放风险管理，贷后管理与收回处置风险管理，小结：构建信贷风险六道防线等内容，欢迎点击下载。
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银行信贷风险管理及案件防控 主讲： 2015年11月 目 录 一、银行信贷风险概述 二、贷前阶段风险管理及案件防控 三、贷款合同签订与发放风险管理 四、贷后管理与收回处置风险管理 五、小结：构建信贷风险六道防线 操作风险 操作风险、信用风险、市场风险并称为银行的三大主要风险。 在银行业所有风险中，因操作风险所造成的损失仅次于信用风险。 信用风险和市场风险能转化为损失的几乎都与操作风险相关。 操作风险--168起案件统计 银行案件 操作风险是产生银行案件的主要根源，案件是操作风险的重要表现形式。 在操作风险七种类型中，有两大类可直接导致银行案件，即内部欺诈和外部欺诈。 《关于银行业金融机构案件信息统计制度》 第一类案件：银行业金融机构从业人员独立实施或共同实施，或与外部人员合伙实施，以银行业金融机构和客户的资金或财产为侵犯对象的，涉嫌触犯《刑法》，应移送司法机关予以追究刑事责任或已由司法机关立案侦查的案件。 第二类案件：银行业金融机构遭受外部诈骗、盗窃、抢劫等侵害，并经公安机关立案侦查的案件。 舞弊(欺诈)理论介绍 操作风险--主要环节 （一）业务前端 前台柜员、客户经理 （二）管理链条的末端 偏远支行、异地支行、个人信贷业务 （三）业务交叉环节 业务上下手之间、部门职能交叉、不同分支机构 （四）管理的灰色地带 业务“病灶”。经常违规、屡查屡犯等“病灶”环节，日积月累，易发案件。如客户经理代为对账、开户资料不全、印押证未坚持三分管等问题，是许多大案要案的案发条件。 操作风险防控对策 ①完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险。 ②加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作中的风险点能及时提供警示信息。 ③加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高员工操作技能和业务水平，同时培养岗位安全意识和自我保护意识。 ④强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。 ⑤严格执行各项业务规定。 http://shixin.court.gov.cn/ 常用调查网站 一、交易对手主体信息——国家工商总局“全国企业信用信息公示系统 网址：http://gsxt.saic.gov.cn/ 二、交易对手运营信息——中国证监会指定信息披露网站“巨潮资讯网” 网址：http://www.cninfo.com.cn/仅适用于公众上市公司，新三板和股交所挂牌企业 三、交易对手财产信息 1、应收账款信息——中国人民银行征信中心“中登网” 网址：http://rs.zhongdengwang.com/ 2、土地信息——国土资源部子网站“中国土地市场网” 网址：http://www.landchina.com/ 3、专利信息——国家知识产权局“专利检索系统” 网址：http://www.sipo.gov.cn/zljs/ 4、商标信息——国家工商总局商标局“中国商标网” 网址：http://www.saic.gov.cn/ywbl/zxcx/sbcx/ 四、交易对手涉诉信息——最高人民法院“中国裁判文书网” 网址：http://www.court.gov.cn/zgcpwsw/ 五、被执行信息——最高人民法院“全国法院被执行人信息查询系统” 网址：http://zhixing.court.gov.cn/search/ 资产负债表的三个关键项 资产项下反映企业常见的通病 1）流动资产不足是导致企业猝死的主因（现金、存货--不能太大，倒闭企业中80%企业死于此） 2) 增加流动资产下的存货问题 3) 固定资产过大拖垮企业现金流 （案例：巨能大厦） 20世纪90年代中期，当年"十大改革风云人物"之一的史玉柱决意在珠海盖一栋自己的大厦，可在他一次又一次和总理握手之后，这栋原本18层的房子被拔高到70层，他决心要盖中国第一高楼。大厦从1994年2月动工到1996年7月，史玉柱竟未申请银行贷款，全凭自有资金和卖楼花的钱支持，最终因资金不足而破产。（现金流出问题） 企业过度负债引发悲剧 1）企业过度负债增加破产风险（温州地区企业沉陷债务门80%死于民间借款，赣州7000多元/平米房价时代要谨慎对待，泡沫很大） 2）流动负债过高致企业短期付本还息压力增大导致资金链断裂 3）长期负债过高相当于企业背着石头爬山（案例：九洲集团银行贷款与应收持平） 一般资产负债率≥70%银行不给予授信 ★收入： 是企业获得净利润的基础，判断企业规模和经营能力的重要标志，要增加有效收入，降低无效收入。 直接费用：直接材料、直接人工和其它直接费用 ★费用 间接费用：产品的制造费用 期间费用：营业费用、管理费用、财务费用 ★净收益和净利润 经济下行周期企业的现金政策（现金流量） 1、如何理解现金为王 2、赚多少钱不重要，重要的是你揣到口袋里多少钱 3、避免虚假繁荣 现金流量表的内容 1、现金 阅读现金流量表的方法和技巧 1、经营活动产生的现金流量应该是正数 2、对企业来说利润就是现金 3、应保持适度的销售收现率 4、现金流量最大化是企业充满活力的具体表现 虚假财务报表的风险识别 虚假财务报表分为两类： 粉饰类的财务报表（目的是骗取贷款或贷款） 1.对虚拟资产挂账 2.对营业外收入或补贴收入进行调节 3.通过调节存货价值来进行利润操纵 4.通过调节应收账款、其他应收款、其他应付款编制虚假报表。 5.利用计提手段来调节利润 6.对费用进行调整，以虚增利润。 7.利用关联交易调节利润。 隐匿类的财务报表（隐匿债务、收入等，目的是偷税、逃债） 虚假财务报表的风险识别 粉饰类财务报表的具体表现 1、粉饰现金流量 2、虚构销货（措施：查销售单据、物流单、仓库进出货单、客户的回执） 3、压减存货 4、隐匿固定资产 5、虚增净资产 6、夸大净利润 小微金融授信应当坚持十看 一看纳税数量 二看纳税结构 三看成立背景 四看历年业绩 五看注册资金的真实性 选择什么样的中小企业 审查内容 审查的主要内容： 1.基本要素审查：借款人及担保人有关资料是否齐备；贷款内部手续是否齐全。 2.主体资格审查：主体资格、法定代表人有关证明是否合规，组织机构是否合理，产权是否明晰；借款人及担保人法定代表人、主要部门负责人有无不良记录。 3.信贷政策审查：贷款用途是否合规合法，是否符合国家政策；贷款期限、方式、利率等是否符合有关规定。 4.信贷风险审查：审查核定企业信用等级；分析、揭示企业的财务、经营管理、市场风险等；提出风险防范措施。 贷款审查岗的初步审查 十大审查重点 1.关注政策性风险，坚持合规经营； 2.关注客户信息资料真实性及主要财务指标变化趋势； 3.关注客户关联关系和融资模式，防范贷款被挪用； 4.关注客户融资总量及银行同业占比，防范集中风险； 5.关注自筹资金到位情况及来源的可靠性，控制客户过度融资； 6.关注银行融资具体用途，落实第一还款来源； 7.关注政府承诺或补贴还款的可靠性，防范政府信用风险； 8.关注贷款担保的可靠性，真正解决形式担保的问题； 9.关注利率确定是否合理，最大限度提高收益水平； 10.关注主要融资条件设定是否科学，切实防范操作风险。 案例： 北京农商行骗贷7亿，公章没印泥最终露馅 贷款合同的法律风险 （一）格式合同本身存在的法律风险 1、格式条款无效的风险 《合同法》第四十条规定：“提供格式条款一方免除其责任，加重对方责任，排除对方主要权利的，该条款无效。”因此，商业银行在拟定格式条款（合同）时，应当公平地确定当事人之间的权利义务，避免合同条款无效的法律风险。 2、履行法定提示义务的风险 依据《合同法》第三十九条第一款规定，银行作为格式条款的提供方，应当采取合理的方式提请借款人注意免除或限制贷款人责任的条款，并按照对方提出的要求，对该条款予以说明。提请借款人注意必须在借款合同签订前做出。若银行没有履行这一法定义务，这些条款对当事人不产生约束力。何谓合理的提示方式，法律对此无明确要求，银行可依据不同的格式条款（合同），灵活采用以下方式提示：其一，在合同书中使用区别于其他条款内容的字体使之明显地标示； 其二，在合同书正式条款的前面专门设置“敬请注意”内容；其三，在合同签订前安排律师对合同进行讲解，等等。 无论采用何种提示方式，都应取得借款人或担保人对格式条款（合同）已经充分理解的意思表示 贷款合同的法律风险（续） 3、格式条款解释的风险 当事人“对格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释“（《合同法》第四十一条）。贷款机构在拟定合同书及相关文书资料时，应尽可能做到内容具体明确，文字用语规范，避免出现矛盾或产生歧义。 4、格式条款与非格式条款不一致风险非格式条款是在格式条款之外另行商定的条款，或者对原来格式条款重新协商的条款，是借款合同当事人的特别约定。“格式条款与非格式条款不一致的，应当采用非格式格式条款” （《合同法》第四十一条）。因非格式条款具有优于格式条款的效力，商业银行在对格式条款进行修改或拟定补充条款时，更应深思熟虑。 5、“霸王条款”的风险 （二）合同签定中的法律风险 1、合同填写；2、合同签章；3、他人代签 （三）抵质押合同效力的法律风险 案例：借款合同中“如还款日为节假日的应在放假前一天还款”的条款是否有效？ 李某借款2011年2月6日到期，2月2-8日春节放假，但李某以回家为由，到2月10日还款，贷款人要求承担利息及违约金，李某只认可利息，拒绝承担违约金，贷款人起诉至法院。 同样的合同文本，为何带来不同结果？ 案例一：甲公司向 A 支行借款 5000 万元，期限 5 年。借款 1 年后，甲公司向 A 支行提出提前还清全部借款的要求。因甲公司是当地最好的企业之一，借款又有足额抵押担保，A 支行认为如甲支行提前还款会减少本行的利息收入，便没有同意。甲公司依法起诉，要求提前还清全部借款，并按实际借款期限支付利息。 案例二：乙公司是国内某著名房地产开发企业的全资子公司，向 B 支行借款2 亿元，期限 3 年。乙公司借款 6 个月后，因 C 银行提供更为优惠的贷款条件，乙公司准备以 C 银行的贷款还清在 B 支行的贷款，于是向 B 支行提出了提前还款的要求，B 支行没有同意。乙公司在仔细研究与 B 支行签订的借款合同后，放弃了提前还款的要求，同意继续履行与 B 支行签订的借款合同。 上述案例中的两家银行在借款合同中对于提前还款是如何约定的。实际上，上述案例中的两家银行使用的是同一个借款合同范本，该文本中对于提前还款是这样约定的： 借款人提前还款，应征得贷款人同意；贷款人同意借款人提前还款的，还款时对提前还款部分按以下第___种方式计收利息：1、按本合同约定借款期限和约定执行利率计收利息。2、按实际借款期限在本合同约定执行利率基础上上浮百分之_________(大写)计收利息 客户能否要求提前还款。根据我国《合同法》第 208 条的规定：借款人提前偿还借款的，除当事人另有约定的以外，应当按照实际借款的期间计算利息。根据本条规定，对于“提前还款”问题应当按照以下原则确定双方的权利和义务：一是当事人在合同中对提前还款有约定的，按照约定确定是否经贷款人同意及利息如何计算等问题。二是当事人在合同中对提前还款没有约定的，提前还款不损害贷款人利益的，可以不经贷款人的同意，利息按照实际借款期间计算；提前还款损害贷款人利益的，贷款人有权拒绝借款人提前还款的要求。贷款人同意提前还款的，等于贷款人同意变更合同的履行期，因此借款人应当按照变更后的期间向贷款人支付利息。 这一约定表明，借款人提前还款要征得贷款人同意。银行如果同意借款人的提前还款，借款合同有三个选项，：一为按约定借款期限和约定利率计收利息；二为按实际借款期限在合同约定利率基础上上浮一定比例计收利息；三为按实际借款期限计收利息，利率不上浮。 B 支行选择的是第一种计息方式，即乙公司如提前还款，则要按合同的借款期限（3 年）支付利息，所以，乙公司放弃了提前还款的念头。而 A 支行在与甲公司签订借款合同时，未在借款合同的空格部分用斜线划去，致使对提前还款的利息支付问题产生歧义。 实践中，银行大多采用格式合同，A 支行在与甲公司签订借款合同时，借款合同的空格部分未用斜线划去，致使对提前还款的利息支付问题产生歧义，因而法院参照《合同法》第 41 条的规定，选择了对甲公司最有利的利息支付方式，即按实际借款期限计收利息，利率不上浮。 案例：借款人签名不实 2003年3月，“卢某”、甲公司与A银行签订《住房抵押贷款合同》，约定A银行向“卢某”贷款100万元，用于购买甲公司开发X商铺，期限为5年，以所购商铺作抵押担保，同时由甲公司提供连带保证担保。办理抵押登记后，A银行按约定发放贷款。“卢某”供款不久后断供，甲公司也未代偿。截至2007年末，“卢某”尚欠A银行贷款本金584，510.28元、利息98，023.96元。 A银行于2005年12月提起诉讼，要求判令“卢某”还清全部贷款本息、甲公司承担连带责任。在案件审理过程中，“卢某”否认向A银行贷款。法院根据笔迹鉴定结论，认定A银行提交的《住房抵押贷款合同》、借款借据上“卢某”的签名与样本不符。 案例：借款人签名不实（解答） 一审法院认为，相关合同、借据等不具有真实性和有效性，贷款合同无效，A银行要求“卢某”还款的请求不成立，应当予以驳回；由于从合同责任依附于主合同，因此，甲公司的担保责任也不成立，如A银行认为其应承担其他责任，应另案起诉。鉴此，一审法院驳回了A银行诉讼请求。 A银行不服，提起上诉，并在二审期间提交了与卢某签订的《双方协议书》，证明双方曾约定贷款事宜。二审法院经审理，认为A银行提交的新证据仍然不能证明“卢某”确向A银行借款，上诉理由不能成立，故维持原判。 案例：自然人借款人签署合同时未签字只按手印，合同是否成立？ 酒某向甲小额贷款公司借款10万元。因不会写字，在借款合同的借款人签字处，只按了手印。后因借款到期后酒某未能还款，甲小额贷款会司将其起诉至法院，要求酒某清偿贷款及利息。酒某辩称，自己不认识字也未在合同中签字，合同应属无效，故无需承担还款责任。 法院审理认为，酒某按手印的行为具有与签字同样的效力，表示对合同的认可和同意。遂判决，酒某偿还借款本金及利息。 案例：借款合同上非本人，合同是否成立？ 借款人张某由李某、马某、任某担保从甲信用社借款9万元，期限自2007年12月25起至2008年12月25日止。合同尾部有四人签字与盖章。贷款到期后张某未能还款。甲信用社起诉要求张某偿还贷款本息，李某、马某、任某承担连带清偿责任。张某辩称：其未在甲信用社贷过款。李某辩称：张某不承认贷款事宜，其不应承担保证责任。马某辩称：其是给张某担的保，现张某不承认贷款，因此他也不应承担保证责任。任某辩称：张某否认贷款，借款合同无效，担保合同也无效。 司法鉴定机构作出的司法鉴定意见书认定：“借款人”签字处“张某”签字非张某所写。法院认为：因“张某”的签字并非张某本人所写，且张某对合同签字及偿还利息行为不予认可，故该合同对张某无约束力。合同非主债务人签仃，担保人对此合同也不应承担责任。 因此，判决驳回了甲信用社的诉讼请求。 提示：借款合同的签字与盖章 除贷款人要求与借款人当面签字盖章外，下面两点对于防范借款企业在签字盖章环节作假，逃避还款责任或骗贷亦至关重要： 在签订借款合同等文书时，除借款企业盖章外，贷款人还应要求其法定代表人或其他被授权的代表人或代理人签字。这样即使公章或签字中有一项为假，合同亦成立并生效。 借款企业印章及法定代表人签字的样本可以从工商档案中找到，贷款人也可以在借款企业提供的各种合同等文书中找到。这些样本均可以检验签字和盖章是否真实。 贷款人除应防范伪造或变造的签字盖章外，以下情况贷款人亦需注意： 一是，私盖印章。私盖印章即企业的职工私自利用本单位印章的借款行为。如果企业没有借款的意思表示，应视为职工的个人行为，但贷款人有理由确信借款用于单位的，即使真实情况并非如此，企业也应视为借款人并承担还款责任。 二是，借盖印章。借盖印章即出借人同意借用人以自己名义对外签订合同。这种情况，应由出借印章人应与实际借款人承担连带还款责任。 三是，借款合同一方签字盖章，但另一方未签字盖章。根据《合同法》三十七条规定，在对方未签字或盖章的情况下，合同一方已经履行主要义务，对方接受的，合同亦成立。 四是，一方预先在空白借款合同上签字盖章。无论借款人还是贷款人， 预先在合同上签字或盖章的行为，表示对合同条款的认可和接受，另一方一旦在合同上签字或盖章合同立即成立。 格式合同填写要求 1、合同编号的填写：按内部管理制度要求，并确保编号唯一性，借款合同与从合同要建立一一对应关系 2、合同当事人的填写：应当填写全称，并与公章名称一致，个人的话应与身份证件一致 3、合同期限、日期的填写：日期应当使用阿拉伯数字，其余用中文大写； 4、合同金额：除非国际惯例要求，金额使用中文大写 5、合同预留空白栏：列有备选项，未选的，加横线删除；有空白的，加盖“此栏空白”、“以下空白”印章 6、约定事项： 7、合同骑缝章；超过一页需加盖 8、合同份数 诉讼时效和保证期间 案例：借贷双方对诉讼时效的特别约定是否有效？ 甲银行在与王某的借款合同中约定：借款人王某放弃诉讼时效利益，甲银行在任何时候均有权利向借款人催要借款。后王某因债台高筑四处躲藏，下落不明，导致甲银行在处置当物后仍有部分损失。时隔3年后，甲银行了解到王某的新住址，便向法院起诉，要求王某偿还剩余借款及利息费。王某提出该借款已过诉讼时效，要求法院驳回甲银行的诉讼请求： 甲银行认为，王某已经自愿放弃了主张诉讼时效的权利，所以该案中债权不受诉讼时效的限制。 诉讼时效的中断概念 诉讼时效的中断，是指在诉讼时效期间进行中，因发生一定的法定事由，致使已经经过的时效期间失去效力，诉讼时效期间须重新起算的制度。例如，借贷双方约定，借款期限自2011年9月6日起至2011年12月5日止。那么，该债权的诉讼时效为从2011年12月6日起至2013年12月5日止。如果2012年8月5日贷款方向借款人催要贷款，则该笔债权的诉讼时效从2012年8月5日中断，并从 2012年8月6日起重新计算，即诉讼时效期间变为从2012年8月6日起至2014年8月5日止。 诉讼时效的中断方式 （1）权利人向义务人提出请求。当事人提出请求可以是书面也可以是口头或其他形式。当事人一方可以直接向对方当事人送交主张权利文书，对方当事人在文书上签字、盖章或者虽未签字、盖章但能够以其他方式证明该文书到达对方当事人的，应属提出了请求。对方当事人为法人或者其他组织的，签收人可以是其法定代表人、主要负责人、负责收发信件的部门或者被授权主体。对方当事人为自然人的，签收人可以是自然人本人、同住的具有完全行为能力的亲属或者被授权主体。另外，当事人一方以发送信件或者数据电文方式主张权利，信件或者数据电文到达或者应当到达对方当事人的，金融机构债权人从对方当事人账户中扣收欠款本息的，当事人一方下落不明，对方当事人在国家级或者下落不明的当事人一方住所地的省级有影响的媒体上刊登具有主张权利内容的公告的，也属于法律认可的提出请求的方式。 权利人对同一债权中的部分债权主张权利，诉讼时效中断的效力及于剩余债权。债权人提起代位权诉讼的，债权人的债权及债务人的债权均发生诉讼时效中断的效果。 诉讼时效的中断方式 (2）义务人同意履行义务。同意的方式也可以是书面、口头等多种形式。 债务人的代理人所做同意履行债务的，也发生同意的效果。另外，债务人作出分期履行、部分履行、提供担保、请求延期履行、制订清偿债务计划等承诺或者行为的，也属当事人一方“同意履行义务”。 (3)提起诉讼。这里的提起诉讼应做广义解释。申请仲裁，申请支付令，申请破产、申报破产债权，申请宣告义务人失踪或死亡，申请诉前、诉讼财产保全、诉前临时禁令等诉前措施，申请强制执行，申请追加当事人或者被通知参加诉讼，诉讼中主张债的抵销，都应当认定与提起诉讼具有同等诉讼时效中断的效力。 (4）向人民调解委员会以及其他有权解决相关民事纠纷的国家机关、事业单位、社会团体等社会组织提出保护相应民事权利的请求；向公安机关、人民检察院、人民法院报案或者控告，请求保护其民事权利的。 诉讼时效风险防范 法律虽禁止当事人对诉讼时效期间作出有别于法律规定的约定，但合同双方可以约定何种情形属于主张债权，产生诉讼时效中断的效果。 第一，借贷双方可以在借款合同中约定，贷款人向借款人或其代理人主张权利的均产生诉讼时效中断的效果，并同时对借款人的一个或多个代理人情况进行约定。 第二，借贷双方可以在借款合同中约定借款人及其代理人的联系地址、电子邮箱、手机号等，并约定贷款人向这些地址、邮箱或手机号发送催款函或催收性质的文字的即为主张权利的行为，诉讼时效中断。这里需注意，投递书面催款函的，应使用中国邮政特快专递（EMS)并及时索要回执，在特快专递的左下角内件品名一栏中应注明：某某公司（贷款人）向借款人某某催收贷款的催款函，同时应注意日期应填写清楚；发送电子邮件的亦应在主题和正文中注明某某公司向借款人某某催收贷款的催款函。 诉讼时效风险防范（续） 第三，无论借款人还款多少，都视为借款人履行债务的行为并产生诉讼时效中断的效果。所以，贷款人可以在合同中约定专门的还款账户，要求借款人在逾期后，尽其所能不间断地定期还款，还款数额不限。 另外，要求借款人定期提交书面的逾期还款或交息的解释说明或延期履行债务的申请和还款承诺，也应视为主张债权的行为，并能够导致诉讼时效中断的效果。 贷款风险管理的整体思路 1、准入控制 一、受理与调查 1.谁贷款？（主体，审查主体资格，防止没有资格的主体授信风险） 2.贷款用来做什么？（用途，洗钱、涉黑、贩毒） 3.还款来源？ 第一还款来源是借款人生产经营活动及与其相关的发展与其的产生直接用于归还贷款方的现金流量总称。 第二还款来源是指当借款人无法偿还贷款时，融资人通过处理贷款担保，即处置抵押物、质押物或者对担保人进行追索所得到的款项。 第一还款来源是合同履约的主要来源，融资人应把第一还款来源作为贷款发放的重要指标，它是贷款方对借款人在发放贷款前投放方向、金额、次数和还款时间的直接依据，第二还款来源是其补充和保障。 4.万一还不了怎么办？（保险、担保、保理等措施） 5.是不是 ？（法律问题的尽职调查，合法合规） 二、合同风险 1.签字是否有效？（是不是法定代表、有没有授权委托、是否面签确认主体本人等） 2.对方的合同是否有问题？（对自己不利的条款、陷阱等） 3.合同是否与法律违背？（合同条款与法律违背将没有效力） 注：最好使用自己标准的合同文本。缺点：一旦标准合同的内容有问题，如果发生纠纷时合同内出现模糊的条款，法院是不会保护的。谁提供的合同谁负责。 案例：担保合同内容：“担保的诉讼有效期从授信之日起，以借款人还清贷款人的本息日止”（法律规定无效条款） 担保的诉讼有效期必须要有具体的时间：“从--年--月--日至--年--月--日” 三、不作为的风险 1.催款不及时。（超过诉讼失效、错过最佳诉讼时间） 2.催款的方法不合法。（威胁、暴力等） 3.催收管理不完善。 如：*催款通知书上的没签字、没时间； *还款凭证、收息凭证上借款人未签字确认---不能以最后一次还款记录作为证据。 传统信贷风险的管理思路 传统信贷风险的管理思路----事中控制 相互制衡：分多个部门相互制衡 授权控制：很多企业的权利在老板自己手里，个人权利过大，风险集中度过高。（当公司规模化之后一定要做的事情） 部门制衡：职责切割 人的制衡：不相容职责区分 即： 各自的利益点是不同的，要用健全的制度去控制 流程银行 步骤：申请---客户经理尽职调查---风控部审核---审批（在授权范围内审批）---授信部门发放贷款或有疑问重新调查审核。 案例：客户经理催款，一家企业的财务将200万货款直接打到该客户经理的私人帐户上。出现问题时分析风险的本质是什么？ 风险：客户经理离职怎么办？客户经理卷款跑路怎么办？ 本质：财务管理的漏洞。 传统信贷风险的管理思路----事后控制 监督预警：控制风险、防止不良贷款发生 原因：客户的经营财务状况是不断变化的。可能在审批授信时客户经营财务状况良好，但由于行业政策的影响、客户投资失误的影响，上下游的影响（负面影响表现在原材料涨价和产品降价或需求减少等）会引起客户的经营财务状况发生较大不利变化 措施：跟踪客户所属行业、客户的上下游和客户本身经营财务状况包括其商业信用的变化，及时发现可能不利于贷款按时归还的问题，并提出解决问题的措施。 全面风险管理----目前的新概念 全流程风险管理（传统信贷风险管理思路） 事前（防止未来的不利发生） 事中 事后 全员风险管理（全员（决策层、管理层、操作层）要培养风险管理意识） 全方位风险管理（综合性管理） 牢固树立风险意识，坚持依法合规经营。 为进一步规范业务操作流程，防范业务操作风险。 加强稽核监督检查工作，促进合规经营规范操作。 进一步加强安全保卫工作，确保安全。
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